Formation Analyses de Gestion pour PME/TPE - Niveau expert - 3 jours

1 Revoir les définitions du Service "Contrôle/Analyse de gestion"

> Le Contrôleur/Analyste : rôles et missions
> Le Contrôleur/Analyste : profil et compétences
> Navigateur/Conseillé/Animateur/Mécanicien

2 Modéliser des tableaux de bord (support informatique)

> Tableau de bord en adéquation avec la stratégie de l'€
> Contraintes et facteurs clés de succès (FCS)
> Perspective des résultats avec les normes choisies

3 Automatiser des informations intégrées

> Modélisation en support informatique - tableur-
> FCS et indicateurs/Modalités de calcul
> Origine des informations/Valeur cible et fréquence de calcul
> Coûts (calcul de marge brute ou nette) avec rendements

4 Gérer des budgets et des prévisionnelles

> Objectif quantifié à date certaine et à priori
> Elaboration du plan d'action à moyen terme ou pluriannuel
> Prévision à court terme = programme budgétaire
> Chiffrage du programme = budget prévisionnel
> Budget fonctionnel ou opérationnel, de synthèse

5 Savoir suivre un budget des services de l'€

> Découpage par services
> Politique/Prévision/Objectif
> Décision/Réalisation/Constatation
> Chiffrage comptable/Analyse et Contrôle

6 Faire un Reporting synthétique en interne et externe

> Simplicité de lecture et transparence
> Facilité de modification
> Niveaux de diffusion
> Ethique et communication

7 Connaître des techniques économiques et statistiques

> Techniques économiques : paramètres de prévision
> Techniques statistiques : paramètres au service de la prévision
> Techniques d'actualisation : paramètres de rentabilité
> Techniques comptables : paramètres à postériori

8 Actualiser et itérations des budgets prévisionnels

> Cumul de variations mensuelles ou budget général
> Etablir par itérations le budget définitif
> Objectif : trésorerie zéro avec courbe plane
> Remise en question d'options "amont"

9 Gérer tous les budgets avec mesures des écarts

> Sommer charges et produits des budgets
> Evaluation du poste résultat
> Bilan prévisionnel
> Mesure des écarts en décomposition pyramidale
> Ecart global/Ecart volume/Ecart marge

10 Faire des corrections et plans d'intervention par objectifs ou procédures

> Non remise en cause des procédures
> Travail sur la dimension des objectifs
> Remonter la chaîne d'aval en amont pas l'inverse
> Repenser la stratégie globale ou sectorielle